Theo các văn bản rà soát dữ liệu mới nhất từ cơ quan quản lý nhà nước, ngày 31/10/2026 là hạn chót để các doanh nghiệp có trụ sở tại Quảng Ninh, Lâm Đồng và Tây Ninh hoàn tất việc kê khai thông tin Chủ sở hữu hưởng lợi (BO - Beneficial Owner).

Chỉ còn thời gian ngắn trước khi hệ thống tiếp nhận đóng dữ liệu, Kế toán và Chủ doanh nghiệp cần kiểm tra ngay hồ sơ pháp lý của công ty mình để tránh rủi ro bị xử phạt hành chính lên tới 100 triệu đồng.

1. Căn Cứ Pháp Lý Và Danh Sách 3 Tỉnh Thành Phải Nộp

Việc rà soát và yêu cầu cập nhật thông tin Chủ sở hữu hưởng lợi (BO) tại 3 địa phương trên được quy định chi tiết tại các văn bản hướng dẫn sau:

  1. Quảng Ninh: Áp dụng theo Công văn số 11059/STC-QLDN do Sở Tài chính ban hành.
  2. Lâm Đồng: Áp dụng theo Công văn số 11920/STC-ĐKKD do Sở Tài chính ban hành.
  3. Tây Ninh: Áp dụng theo Thông báo số 17144/STC-ĐKKD do Sở Tài chính ban hành.

2. Hướng Dẫn Xác Định Chủ Sở Hữu Hưởng Lợi (BO) Cho Doanh Nghiệp

Theo quy định pháp luật hiện hành, Chủ sở hữu hưởng lợi (BO) của doanh nghiệp là cá nhân thuộc một trong các trường hợp sau:

  • Tiêu chí sở hữu: Cá nhân sở hữu trực tiếp hoặc gián tiếp từ 25% vốn điều lệ/cổ phần có quyền biểu quyết trở lên của doanh nghiệp.
  • Tiêu chí chi phối: Cá nhân không nắm giữ đến 25% vốn nhưng có quyền chi phối thực tế đối với các hoạt động, quyết định tài chính, nhân sự hoặc bộ máy quản trị của doanh nghiệp.
  • Trường hợp không xác định được theo 2 tiêu chí trên: Doanh nghiệp kê khai thông tin của cá nhân là người quản lý doanh nghiệp có quyền hạn lớn nhất (Người đại diện theo pháp luật / Chủ tịch HĐQT / Tổng Giám đốc).

3. Thành Phần Hồ Sơ Kê Khai Cần Chuẩn Bị

Để hoàn tất thủ tục đăng ký/cập nhật thông tin BO nhanh chóng, doanh nghiệp cần chuẩn bị bộ hồ sơ gồm:

  • Danh sách chủ sở hữu hưởng lợi: Kê khai theo đúng biểu mẫu quy định hiện hành (Biểu mẫu ban hành kèm Thông tư hướng dẫn đăng ký doanh nghiệp).
  • Giấy tờ chứng thực cá nhân: Bản sao công chứng CCCD/Thẻ căn cước/Hộ chiếu còn hiệu lực của Chủ sở hữu hưởng lợi.
  • Tài liệu chứng minh (nếu có): Sổ đăng ký cổ đông, danh sách thành viên góp vốn hoặc sơ đồ cấu trúc sở hữu (đối với trường hợp sở hữu gián tiếp qua công ty mẹ/mô hình tập đoàn).

4. Hướng Dẫn Quy Trình Kê Khai & Nộp Hồ Sơ

Doanh nghiệp thực hiện theo các bước sau:

  • Nộp trực tuyến: Đăng nhập tài khoản tại Cổng thông tin quốc gia về đăng ký doanh nghiệp (https://dangkykinhdoanh.gov.vn)➔ Chọn thủ tục Cập nhật, bổ sung thông tin đăng ký doanh nghiệp ➔ Tải bộ hồ sơ dạng file PDF và ký số để nộp trực tuyến.
  • Nộp trực tiếp: Nộp hồ sơ giấy tại Phòng Đăng ký kinh doanh - Sở Tài chính nơi doanh nghiệp đặt trụ sở chính (trong trường hợp được yêu cầu hoặc địa phương chưa mở cổng trực tuyến cho thủ tục này).

5. Mức Xử Phạt Vi Phạm Nếu Không Kê Khai Đúng Hạn

Căn cứ theo quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực kế hoạch và đầu tư:

Doanh nghiệp thuộc đối tượng phải bổ sung thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi nhưng không thực hiện đúng hạn có thể bị xử phạt tiền từ 70.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng.

Ngoài ra, việc kê khai thông tin không chính xác hoặc không trung thực cũng đối mặt với mức phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 70.000.000 đồng.

Lời Khuyên Từ Kế Toán & Tư Vấn KH

Thủ tục kê khai Chủ sở hữu hưởng lợi đòi hỏi tính chính xác cao trong việc bóc tách tỷ lệ sở hữu và các mối quan hệ chi phối thực tế. Để tránh bị phạt hoặc bị trả hồ sơ nhiều lần, các doanh nghiệp tại Quảng Ninh, Lâm Đồng, Tây Ninh nên chủ động rà soát pháp lý ngay hôm nay.

Nếu quý doanh nghiệp gặp vướng mắc trong việc xác định BO hoặc cần hỗ trợ kê khai hồ sơ trọn gói, hãy liên hệ ngay với Kế toán & Tư vấn KH để được trợ giúp kịp thời!

Thông tin liên hệ

CÔNG TY TNHH KẾ TOÁN VÀ TƯ VẤN KH (KIẾN HƯNG)

Địa chỉ: 33 Phan Văn Khỏe, Phường Chợ Lớn, TP.HCM

Hotline: 0978 619 629

Website: www.ketoankh.com

Email: admin@ketoankh.com

Zalo OA: https://zalo.me/2762638483354012481